مدى فاعلية إدارة الائتمان المصرفي للحد من المخاطرات الائتمانية في المصارف الفلسطينية: دراسة تطبيقية على بنک فلسطين The Effectiveness of Bank Credit Management on Risk Reduction in Palestinian Banks: applied Study on Bank of Palestine

هدفت الدراسة إلى معرفة أثـر تطبيق مبادئ تحليل الائتمان في الحد من المخاطرات الائتمانية في المصارف التجارية العاملة في أراضي السلطة الوطنية الفلسطينية، اَخذيـن بعيـن الاعتبار دور الرکائز الأساسية لتحليل الائتمان، وهي تحليل شخصية المقتـرض، والغرض من القرض، وقدرة ورغبة المقتـرض على الوفاء، وإجـراءات الحماية والتوقعات المستقبلية في الحد من المخاطرات الائتمانية في المصارف التجارية العاملة في فلسطيـن بشکل عام وبنک فلسطيـن التجاري بشکل خاص. ولتحقيق ذلک طوَّر الباحثان أداة لجمع البيانات اللازمة (استبانة)، وتم التحقق من صدقها وثباتها، ووزعت بعد ذلک على عينة بلغ حجمها (35) موظفًا من العامليـن إدارة الائتمان في بنک فلسطيـن بـرام الله، أي ما نسبته (86%) من مجتمع الدراسة. بعد عملية جمع البيانات، وتـرميـز الاستبيانات وإدخالها إلى الحاسوب، باستخدام بـرنامج الرزمة الإحصائية للعلوم الاجتماعية (SPSS) لمعالجة البيانات، وتم استخدام اختبار الانحدار الخطي البسيط لقياس أثـر المتغيـرات المستقلة، وهي شخصية المقتـرض، والغرض من القرض، وقدرة ورغبة المقتـرض على الوفاء، وإجـراءات الحماية، والتوقعات المستقبلية على المتغيـر التابع الرئيس للدراسة وهو الحد من مخاطر الائتمان. حيث تبيـن وجود أثـر لأبعاد مجال تحليل مخاطر الائتمان الخمسة على الحد من المخاطرات الائتمانية، حيث بلغت قيمة معامل التحديد (R2) 0.60.
واحتل بُعد قدرة طالب الائتمان على الوفاء بالتـزاماته المرتبة الأولى في أهمية إدارة تحليل الائتمان، تبعه على التوالي أبعاد کل من الضمانات المقدمة، ثم إجـراءات الحماية، يليه في المرتبة الرابعة شخصية طالب الائتمان. کذلک، بيـن التحليل الإحصائي عدم وجود فروق ذات دلالة إحصائية بيـن متوسطات استجابة أفراد عينة الدراسة تعزى لمتغيـرات: نوع الائتمان، سنوات الخبـرة، المؤهل العلمي. بينما أظهرت النتائج وجود فروق ذات دلالة إحصائية بيـن متوسطات استجابة مدراء الفروع وموظفي التسهيلات حول دور الرکائز الأساسية لتحليل الائتمان في الحد من المخاطرات الائتمانية في بنک فلسطيـن التجاري.
The purpose of this study is to investigates the effectiveness of bank credit management, and the impact of credit analysis on credit risks reduction in commercial banks operating in the Palestinian territories, taking into account the role of the main factors of credit risk analysis, namely the borrower’s personality, purpose of the loan, borrower’s intentions (ability and willingness), required collateral and prospects. The study ultimate goal is to reduce the credit risk in commercial banks operating in Palestine in general and the Bank of Palestine in particular. The researchers developed a tool to collect the required data (questionnaire), which was verified and validated. The questionnaire was then distributed to a sample of 35 employees of the Bank of Palestine in Ramallah, representing 86% of the study population. 
After data collection, coding and entering the collected data into the computer, using the SPSS statistical package, a simple linear regression test was used to measure the impact of independent variables; the borrower’s personality, purpose of the loan, borrower’s intentions, required collateral and prospects on credit risk reduction. The results indicated that there was a significant impact of the five dimensions of the credit management on the reduction of credit risk, with the value of the coefficient of determination (R2) 0.60. Analysis of borrower’s intentions (ability and willingness) to has been ranked first in terms of importance in reducing credit risk. The results also found NO significant differences among the study sample due to (type of credit, years of experience and qualification). Meanwhile differences were found in the variables of branch managers and the employees of credit department.